De film speelt zich af in een badhuisbordeel in Shinjuku en legt de seksuele excentriciteiten van gewone mensen bloot. De kleurrijke, onvoorspelbare blik in de verborgen onderbuik van het Japanse nachtleven, gericht op drie vrouwelijke sekswerkers, is speels maar ook niet bang om de donkere kanten van het bedrijf te verkennen. Het vluchtige karakter van relaties in een dergelijke omgeving en de gevolgen van het spelen met gevoelens worden met een melancholisch tintje gepresenteerd.

Seita en Setsuko zijn broer en zus tijdens de Tweede Wereldoorlog in Japan. Nadat hun vader is gestorven tijdens een overzees gevecht en hun moeder is gedood door een luchtaanval, moeten ze naar andere familieleden toe om gesteund te worden. Als die steun op een gegeven moment ook bij hen weggenomen wordt zijn ze alleen nog afhankelijk van elkaar om te zorgen voor onderdak en eten.